Bir işletmenin birincil şirket faaliyetlerine odaklanırken finansal sürecini başarılı bir şekilde yönetmek zorunda olmak, günümüzde bir endişe konusu haline geldi. Bu sorun, Mali İşlerden Sorumlu Başkan’ın (CFO) görev ve hizmetlerini dışarıdan temin etme uygulamasının artmasıyla sonuçlanmıştır.
Bir dış kaynaklı CFO, genellikle fraksiyonel veya sanal CFO olarak adlandırılır, stratejik finansal tavsiye vermek ve bir işletme için CFO seviyesindeki görevleri yerine getirmek üzere geçici veya sözleşmeli olarak çalışan bir finansal uzman veya şirkettir. Bu kişi uzaktan çalışır ve n’yi yönetir.şirket içi, tam zamanlı bir CFO’nun aksine, aynı anda çok sayıda görev. İşletmenin özel talepleri ve hedefleri doğrultusunda sanal bir CFO’nun yürüttüğü faaliyetler farklılık gösterebilir. Ancak, genel olarak yerine getirdikleri bazı temel sorumluluklar şunlardır:
Finansal Analiz ve Planlama
Sanal bir CFO, finansal strateji geliştirme, ekonomik değerlendirme ve finansal performans projeksiyonu konusunda yardım sunar. Ek olarak, iyi bilgilendirilmiş kararlar alınmasına yardımcı olmak için gelir tahminleri, maliyet tahmini ve karlılık değerlendirmesi hakkında bilgi sunarlar.
Birleşme ve Devralmalarda Yardım
Dış kaynaklı bir CFO, finansal inceleme, değerleme araştırması, finansal model geliştirme ve satın almalar, birleşmeler veya stratejik ittifaklar bağlamında entegrasyonun hazırlanması ve uygulanmasında yardımcı olabilir.
Risk yönetimi
Dış kaynaklı bir CFO için parayla ilgili tehlikeleri belirlemek ve azaltmak kritik bir görevdir. Olası tehditleri belirler, risk yönetimi planları oluşturur ve varlıkları korumak, yasalara uymak ve finansal risklere karşı savunmasızlığı azaltmak için iç kontroller uygularlar.
Nakit Akış Kontrolü
Nakit akışını kontrol etmek, bir işletmenin finansal istikrarı için çok önemlidir. Dışarıdan temin edilen bir CFO, giren ve çıkan nakit miktarını takip eder, nakit akışı tahminleri oluşturur ve işletme sermayesini en üst düzeye çıkarmak, likiditeyi artırmak ve yeterli nakit rezervini garanti etmek için planları uygulamaya koyar.
Sermaye Yönetimi ve Kaynak Yaratma
Bir işletmenin büyüme veya yatırım için paraya ihtiyacı varsa, dış kaynaklı bir CFO bağış toplama girişimlerini destekleyebilir. Sermaye yapısını değerlendirmenin yanı sıra, farklı finansman olasılıklarını araştırır, finansal modeller oluşturur ve borç veya öz sermayeye dayalı finansman planları hakkında tavsiyelerde bulunurlar.
Finans Raporları ve Analitikleri
Dış kaynaklı bir CFO, kesin finansal, gelir ve nakit akışı raporları oluşturur ve sunar. Ardından, kalıpları tespit etmek, işletmenin performansını değerlendirmek ve iyileştirme önerileri sağlamak için bu mali tabloları analiz ederler.
Maliyetleri Yönetme
Kârlılık, maliyetlerin kontrol altında tutulmasına ve harcamaların maksimize edilmesine bağlıdır. Dış kaynaklı bir CFO, maliyet tasarrufu seçeneklerini bulur, harcamaları inceler ve operasyonları yeniden yapılandırmak, satıcı sözleşmelerini pazarlık etmek ve genel maliyet verimliliğini artırmak için planları uygulamaya koyar.
Finansal Sistemler ve Teknolojik Süreçler
Dış kaynaklı bir CFO, finansal süreçleri optimize etmek, işlemleri basitleştirmek ve raporlama yeteneklerini geliştirmek için muhasebe sistemlerini ve teknolojik çözümleri inceler, seçer ve kullanır. Ayrıca, karar vermek için değerli içgörüler sağlamak üzere veri analitiğini kullanırlar.
Hızlı Finansal Bilgiler
Dış kaynaklı CFO’ların uzmanlığı nedeniyle finansal raporlama hızlı ve kesin olabilir. Beceri ve deneyime sahip oldukları için kapsamlı finansal hesaplar üretebilir ve etkili sistemler oluşturabilirler. Bu fayda, yatırımcılar veya diğer paydaşlarla iletişim kurmayı ve daha iyi finansal araştırma yapmayı mümkün kılar.
Stratejik Danışmanlık ve Karar Verme
Tarafsız bir danışman olarak, dış kaynaklı bir CFO, yönetici ekibe mali tavsiye ve görüşler sunar. Ayrıca, kararların finansal sonuçlarını inceleyerek, yatırım olasılıklarını değerlendirerek ve taktiksel karar vermeye katkıda bulunarak büyüme girişimlerine yardımcı olurlar.
Ağ ve Kaynak Erişilebilirliği
Finans sektöründe, dış kaynaklı CFO’lar sıklıkla geniş kapsamlı ağlara ve ilişkilere sahiptir. Bu bağlantıları, şirketinizin kaynak yaratma girişimlerini, sermaye planlamasını ve olası stratejik ittifaklarını desteklemek için kullanabilirler. Bu kaynak erişilebilirliği, büyüme ve rekabet avantajları için daha fazla şans sunabilir.
Vergi Stratejisi ve Planlaması
Dış kaynaklı bir CFO, vergi uzmanlarıyla birlikte çalışabilir ve vergi planlamasına ve stratejisine yardımcı olmak için mali veriler ve içgörüler sağlayabilir, ancak vergi uzmanları genellikle vergi sorunlarıyla ilgilenir.
Örneğin, vergileri düşürme şansı bulmada, finansal eylemlerin vergileri nasıl etkileyeceğini belirlemede ve vergi kanunlarının uygulanmasını sağlamada yardımcı olabilirler.
Ayrıca, şirketin vergi danışmanları ve dış kaynaklı CFO’su, vergi planlama stratejileri oluşturmak, şirketin vergi durumunu iyileştirmek ve vergi stratejilerini genel mali amaç ve hedeflerle ilişkilendirmek için yakın işbirliği yapabilir.
Bununla birlikte, dış kaynaklı bir CFO seçerken, şirketinize yönelik yükümlülüklerini optimize etmek için çok sayıda hayati faktörü göz önünde bulundurmalısınız. Bu faktörleri göz önünde bulundurduğunuzda, mali yönetiminizin ve mesleki hedeflerinizin ihtiyaçlarını karşılayan iyi bilgilendirilmiş kararlar vermek daha kolaydır.
Bu faktörlerden bazıları şunlardır:
Tecrübe ve Bilgi
Dış kaynaklı CFO’nun kimlik bilgilerini, deneyimini ve sektör bilgisini inceleyin. Sizinkine benzer işletmelerle işbirliği yapmaya alışkın ancak sektörünüzün finansal eğilimleri ve zorlukları hakkında kapsamlı bir kavrayışa sahip bir CFO’yu tercih edin.
Değer ve Fiyat
CFO operasyonlarını dışarıdan temin etmenin masraflarını şirketinize sağlayacağı faydalarla karşılaştırmalısınız. Finansal bilgilerinin, stratejik içgörülerinin ve gelişmiş finansal yönetiminin sağlayabileceği yatırım getirisini ve olası maliyet tasarruflarını göz önünde bulundurun.
Sunulan Hizmetler
Dış kaynaklı bir Finans Direktöründen hangi ayrıntılı finansal hizmetlere ve görevlere ihtiyacınız olduğuna karar verin. Ardından, taleplerinizi yerine getirmek için bütçeleme, mali değerlendirme, rapor sunma ve stratejik danışmanlık gibi kapsamlı hizmetler sunabileceklerinden emin olun.
İtibar ve Referanslar
Dış kaynaklı CFO’nun performansı, güvenilirliği ve müşteri memnuniyeti hakkında daha fazla bilgi edinmek için önceki veya mevcut müşterilerden referans isteyin. Ayrıca sektördeki durumlarını araştırın ve güvenilir kaynaklardan görüş alın.
Ölçeklenebilirlik ve Esneklik
Şirketinizin genişleme stratejilerini ve dış kaynaklı CFO’nun becerilerinin uyarlanabilirliğini göz önünde bulundurun. Şirketiniz büyüdükçe yardımlarını artırıp artıramayacaklarını veya zaman içinde finansal ihtiyaçlarınız değiştikçe uyum sağlayıp sağlayamayacaklarını dikkatlice inceleyin.
İşbirliği ve İletişim
Dış kaynaklı bir CFO ile çalışırken, verimli etkileşim ve ekip çalışması çok önemlidir. Firmanızın kültürü ve beklentileri ile iyi bir uyum sağlamak için yanıt verme yeteneklerini, erişilebilirliklerini ve iletişim tarzlarını değerlendirin.
Araçlar ve Teknoloji
Finansal sistemleri, teknolojik donanımları ve yazılımları hakkında bilgi talep ederler. Sistemlerinin mevcut kurulumunuzla uyumlu olup olmadığını ve doğru ve hızlı finansal analizler ve raporlar sağlayıp sağlamadıklarını kontrol edin.
Yasal anlaşma
Dış kaynak kullanım sözleşmesinin hüküm ve koşullarını baştan sona okuyun. Sözleşmenin uzunluğunu, fesih hükümlerini, gizlilik kısıtlamalarını ve belirtilen teslimatları veya performans ölçütlerini dikkatlice değerlendirin.
Alt çizgi
Dış kaynaklı bir CFO gerekli bir işletmenin mali gözetimini ve stratejik seçim yapmasını iyileştirmek için. Ayrıca işletmeler ve şirketler, genel deneyimlerini geliştirmek için dış kaynaklı bir CFO tarafından yürütülen çeşitli faydalı görev ve faaliyetlerden yararlanabilirler.
